Как работает 30% федеральная налоговая льгота на солнечную энергию в 2025 году: значительная экономия

Если вы подумываете об установке системы хранения солнечной энергии для своего дома, у вас есть прекрасная возможность значительно сэкономить. Федеральный налоговый кредит на инвестиции в солнечную энергетику (ITC) позволяет налогоплательщикам США уменьшить сумму федерального подоходного налога на 30% от общей стоимости покупки и установки соответствующей системы чистой энергии.

Согласно закону, подписанному президентом Трампом 4 июля 2025 года , налоговый вычет отменяется для новых жилых домов, введенных в эксплуатацию 1 января 2026 года или позже . Ранее, в рамках Закона о снижении инфляции, предусматривался налоговый вычет в размере 30% до 2032 года с постепенным снижением, однако Конгресс отменил налоговый вычет для жилых домов почти на десятилетие раньше и без поэтапного снижения.

Что такое федеральный налоговый кредит на солнечную энергию?

Официальное название этой программы — Налоговый кредит на экологически чистую энергию для жилых домов (также известный как Федеральный налоговый кредит на солнечную энергию или ITC). Налоговый кредит на экологически чистую энергию для жилых домов (раздел 25D Налогового кодекса США) — это невозмещаемый федеральный налоговый кредит, равный 30% от квалифицированных затрат на определенные системы экологически чистой энергии, установленные в жилом доме в США.

Исторически сложилось так, что действие этой налоговой льготы должно было быть продлено в соответствии с Законом о снижении инфляции . Однако в июле 2025 года Конгресс принял Закон «Один большой красивый законопроект» , который прекращает действие §25D после 2025 года . Для домовладельцев это означает, что установки, завершенные 1 января 2026 года или позже , не будут соответствовать условиям для получения этой льготы.

Для получения 30% скидки ваши солнечные генераторы и/или системы хранения энергии для всего дома должны быть введены в эксплуатацию (установлены и готовы к использованию) до 31 декабря 2025 года. Одной лишь оплаты в 2025 году недостаточно — установка должна быть завершена в 2025 году. Системы, установленные до 2023 года, могут претендовать на более низкую ставку, обычно 0.26 доллара за доллар (или 26% ).

Следует отметить, что

Если часть вашего дома используется для бизнеса, размер налогового вычета зависит от суммы:

• Использование в деловых целях составляет 20% или менее: Вы можете претендовать на получение полной суммы вознаграждения.
• Использование в бизнесе более 20%: Вы можете претендовать на налоговый вычет только за ту часть дома, которая используется в личных целях.

Если сумма вашей налоговой задолженности недостаточна для использования всей суммы налогового вычета в год установки, вы можете перенести оставшуюся сумму на следующий год для уменьшения налогового бремени в последующие годы, при условии, что вычет остается доступным.

Сколько денег вы можете сэкономить благодаря кредиту

Расчеты одинаковы для всех технологий: налоговый вычет равен 30% от ваших допустимых затрат в год установки системы . Если ваш проект по установке солнечной батареи и аккумулятора стоит 25 000 долларов , а работы завершаются в 2025 году , ваш вычет составит 7 500 долларов (30% × 25 000 долларов). Если ваш федеральный налоговый счет за 2025 год составляет 4 000 долларов , вычет может обнулить эту сумму , и вы можете перенести оставшиеся 3 500 долларов на 2026 год . Это правило переноса налогов указано в проекте инструкций IRS на 2025 год.

Для топливных элементов существует свой собственный лимит в долларах. Для большинства домохозяйств, ориентированных на солнечную энергию, батареи, ветровую или геотермальную энергию, единственным «лимитом» является размер налогового счета в 2025 году (и то, что можно перенести на будущие периоды).

Как работает федеральная налоговая льгота на солнечную энергию

Самое важное, что нужно знать, это то, что это налоговый вычет , а не вычет.

Федеральный налоговый вычет на солнечную энергию обеспечивает снижение суммы вашего федерального подоходного налога на один доллар. Это не скидка или вычет, а налоговый кредит, который гораздо ценнее, поскольку напрямую снижает сумму налога, которую вы должны заплатить.

Если установка вашей системы солнечных панелей стоит 25 000 долларов , то налоговый вычет в размере 30% составит 7 500 долларов (25 000 долларов × 0.30). Затем вы должны вычесть эти 7 500 долларов непосредственно из вашей федеральной налоговой задолженности за год установки системы.

При типичной установке системы, которая может стоить около 30 000 долларов до учета льгот, налоговый кредит на приобретение недвижимости может сэкономить домовладельцу примерно 9 000 долларов , снизив чистую стоимость примерно до 21 000 долларов.

Кто имеет право на 30% федеральную налоговую льготу на солнечную энергию?

Не каждый проект по благоустройству дома соответствует критериям для получения этой федеральной помощи. Для получения налогового вычета необходимо соответствовать ряду конкретных условий. Эти условия касаются местоположения проекта, права собственности на систему и сроков установки.

1. Проект должен осуществляться в жилом доме в США.

Проект должен быть установлен в жилом доме на территории Соединенных Штатов. Налоговое управление США дает широкое определение жилому дому. Оно может включать в себя различные типы жилых помещений, такие как:

• Дом.
• Плавучий дом.
• Передвижной дом.
• Кооперативная квартира.
• Кондоминиум.
• сборный дом.

Для проектов, связанных с солнечной, ветровой и геотермальной энергией, недвижимость даже не обязательно должна быть вашим основным местом жительства. Это означает, что вы можете претендовать на налоговый вычет за дом для отдыха или вторую недвижимость, если вы являетесь владельцем установленной там системы. Вы должны проживать в этом доме хотя бы один раз в течение года, за который вы претендуете на вычет.

2. Вы должны владеть системой.

Это важнейшее правило для получения права на льготу. Расходы на систему, арендованную для вашего дома, не входят в программу налоговых льгот. Чтобы претендовать на налоговую льготу, вы должны быть владельцем солнечной энергетической системы. Как правило, это означает, что вы либо оплатили систему полностью, либо профинансировали ее покупку с помощью кредита.

3. Сроки установки: Ввод в эксплуатацию

Как уже упоминалось, система должна быть введена в эксплуатацию в период с 1 января 2022 года по 31 декабря 2025 года. Дата ввода системы в эксплуатацию, как правило, считается датой завершения монтажа и готовности системы к началу выработки электроэнергии, что часто подтверждается окончательной проверкой или подключением к электросети.

Узнайте больше о том, кто может претендовать на получение кредита.

Возможен ли возврат средств по кредиту?

Налоговый вычет не подлежит возврату. Это означает, что если сумма вычета в размере 30% превышает сумму федерального подоходного налога, который вы должны уплатить за этот год, Налоговая служба США не вышлет вам чек на разницу.

Однако огромным преимуществом является возможность переноса неиспользованной суммы налогового вычета на будущие налоговые годы до тех пор, пока не будет полностью возмещена сумма в 30%. Даже если вы не должны платить налоги в год установки системы, вы все равно можете претендовать на этот вычет при расчете будущих налоговых платежей.

Без ограничений по стоимости

Для получения налогового кредита на энергосбережение в жилых домах нет ограничений по сумме . Вы также можете подать заявку на получение кредита несколько раз, если приобретаете и устанавливаете новые соответствующие требованиям системы в разные налоговые годы.

Имейте в виду, что вы получите чек на возврат налогов только в том случае, если из вашей заработной платы удерживались налоги, и вы заплатили больше, чем в конечном итоге должны государству.

Что включает в себя налоговый вычет

30% скидка распространяется на общую стоимость солнечной установки, включая оборудование и оплату труда.

Что подлежит рассмотрению?	Что НЕ ПОДЛЕЖИТ РАСПРОСТРАНЕНИЮ
Солнечные панели и все необходимое оборудование (инверторы, проводка, крепежные элементы).	Ремонт или замена кровли (за исключением случаев установки солнечных батарей).
Затраты на оплату труда монтажников (включая разрешения, инспекцию и сборы за услуги застройщика)	Обрезка или удаление деревьев
Системы хранения энергии (бытовые батареи) с рейтингом 3 kWh или больше	Любые другие расходы, не связанные непосредственно с солнечной энергией.
Налоги с продаж на соответствующее оборудование и расходы

Какие расходы подлежат зачету?

30% скидка покрывает полную стоимость нового оборудования, приобретенного собственником, и его установку. Бывшие в употреблении, арендованные или взятые в лизинг системы не подлежат скидке.

В число объектов недвижимости, соответствующих критериям, входят:

• Свойства солнечной энергии в электрическом режиме: Сюда входят солнечные панели (фотоэлектрические модули) и остальные необходимые компоненты системы.
• Технология хранения энергии в аккумуляторах: Емкость аккумулятора должна составлять 3 киловатт-часа.kWh) или больше.
• Малые ветроэнергетические системы (ветряные турбины).
• Геотермальные тепловые насосы.
• Солнечные водонагреватели.
• Топливные элементы.

Основные требования к оборудованию:

• Всё оборудование должно быть новым.
• Вы должны владеть системой.Использованные, арендованные или взятые в лизинг системы не подходят.
• Квалифицированные расходы В стоимость включены: стоимость оборудования, работы по сборке или первоначальной установке на месте, а также электропроводка/трубопроводы для подключения системы к вашему дому.

Если вы подумываете о добавлении накопителей энергии в свою солнечную энергосистему, то Avepower 48V 200Ah батарея Powerwall Это идеальный выбор. Базовая вместимость — 10 человек. kWh который можно расширить до 82 kWhОна предлагает модульные и масштабируемые системы хранения энергии, отвечающие потребностям вашего дома. Кроме того, она соответствует требованиям для получения 30% налогового кредита на инвестиции в солнечную энергетику, что делает ее разумным вложением как в энергетическую безопасность, так и в экономию средств.

Как получить налоговый кредит на солнечную энергию

Для получения федерального налогового вычета за использование солнечной энергии вам необходимо подать форму IRS 5695 (см.: Инструкции к форме 5695 ), «Налоговый вычет за использование экологически чистой энергии в жилых домах», вместе с вашей личной налоговой декларацией (форма 1040).

Для заполнения этой формы вам потребуется собрать следующую информацию:

1. Налоговая информация: Подробную информацию о вашей общей налоговой ситуации вы можете найти в таких документах, как форма 1040.
2. Детали проекта: Документация, подтверждающая общую допустимую стоимость вашего энергетического проекта, включая оборудование и монтаж.
3. сертификация: Сертификат от производителя оборудования, подтверждающий, что установленная вами продукция соответствует требованиям для получения налогового вычета.

Налоговая служба не требует специальной проверки при подаче декларации, но вы должны хранить квитанции и документы. В случае проверки вам потребуется доказать, что ваша система и расходы соответствуют требованиям.

Предупреждение: перед покупкой системы необходимо убедиться в её соответствии требованиям. Фальсификация налоговой декларации может привести к серьёзным юридическим проблемам и штрафам. Если вы допустите ошибку и заявите о налоговом вычете за неподходящую систему, вам могут быть наложены штрафы, и в вычете может быть отказано. При возникновении любых вопросов следует проконсультироваться с налоговым специалистом.

Как устанавливаются батареи

Домашние аккумуляторы могут претендовать на налоговый вычет 25D, если они установлены в вашем доме в США и имеют не менее 3 аккумуляторов. kWh полезная емкость. В соответствии с требованиями стандарта 25D, батарея больше не заряжается только от солнечной энергии; автономные системы с ≥3 kWh Проживающие по соответствующим критериям местам жительства имеют право на участие в программе в 2025 году.

Сочетание кредита с другими льготами

Как правило, вы можете претендовать на федеральную налоговую льготу за использование солнечной энергии, продолжая участвовать в других программах стимулирования. Однако следует учитывать, как некоторые виды скидок могут повлиять на сумму, которую вы можете получить.

Скидки и субсидии

При расчете 30% налогового вычета вам может потребоваться вычесть скидки, субсидии или другие финансовые льготы из общей суммы ваших соответствующих расходов, если они считаются «корректировкой покупной цены».

• Субсидии и скидки на коммунальные услуги: Если коммунальное предприятие, производитель или установщик предоставляют вам компенсацию, которая снижает стоимость вашей покупки или установки, вы должны указать чистую стоимость в форме 5695 (стоимость после применения скидки).
• Платежи по системе нетто-учета: Платежи, которые вы получаете от энергокомпании за продажу избыточной электроэнергии обратно в сеть (так называемый нетто-учет), не влияют на ваши квалифицированные расходы для получения налогового вычета.

Помимо 30% скидки на солнечную энергию, вы также можете претендовать на следующие льготы:

Программа поощрения	Описание	Описание
Налоговый вычет на повышение энергоэффективности жилья	Отдельный налоговый вычет предоставляется за мероприятия по повышению энергоэффективности жилья (например, окна, двери, теплоизоляция).	Существует ограничение по сумме в долларах и действуют различные правила (арендаторы также могут претендовать на участие).
Налоговая льгота на зарядные устройства для электромобилей (EV)	Налоговый вычет на заправку альтернативными видами топлива также составляет 30% и часто используется для установки зарядных станций для электромобилей в вашем доме.	Это отдельный кредит со своими собственными правилами получения и сроками действия.
Государственные налоговые льготы на солнечную энергетику	Кредиты, скидки, освобождение от налога на имущество или гранты, предоставляемые правительствами штатов.	В разных штатах ситуация сильно различается; для получения подробной информации обратитесь в департамент энергетики вашего штата.
Стимулы для местных органов власти	Стимулы, предлагаемые городскими или окружными властями (например, скидки, налоговые льготы на недвижимость).	Ситуация сильно различается в зависимости от местоположения; проверьте информацию на сайте вашего местного органа власти.
Льготы для коммунальных/энергетических компаний	Различные льготы от вашего поставщика электроэнергии, такие как скидки и льготные тарифы в зависимости от времени суток.	Актуальные предложения можно узнать на сайте вашего поставщика электроэнергии.

В большинстве штатов, если ваша солнечная электростанция подключена к электросети, она будет иметь право на ту или иную форму учета электроэнергии по системе нетто-учета.

• Учет потребления электроэнергии по принципу "нетто-измерение" возможен только для солнечных энергосистем, подключенных к сети и работающих в двустороннем режиме.
• Системы, подключенные к электросети, предназначены для увеличения, а не для замены электроэнергии, получаемой от вашей энергокомпании.
• Любая подключенная к электросети система с аккумуляторным хранилищем должна автоматически отключаться во время отключения электроэнергии из соображений безопасности и оставаться выключенной до восстановления электроснабжения.
• Поскольку вы по-прежнему используете электроэнергию от энергокомпании, любые деньги, которые вы зарабатываете, отправляя электроэнергию обратно в сеть, обычно будут зачтены в счет вашего счета, часто по более низкой ставке. kWh Это значительно меньше, чем вы платите за электроэнергию. Домовладельцы очень редко получают чек за электроэнергию, вырабатываемую их системой.

Обеспечьте свой дом электропитанием с уверенностью.

Если вы рассматриваете возможность установки системы хранения солнечной энергии в жилом доме, Avepower — ваш надежный партнер. Мы специализируемся на проектировании, исследованиях и разработках, производстве и продаже систем хранения энергии, руководствуясь простой, но важной миссией: сделать чистую и надежную энергию доступной для всех. Мы предлагаем интеллектуальные, экологичные и комплексные решения для энергоснабжения дома. Благодаря передовым технологиям... BMS Защита и международные сертификаты, включая CE, UL. RoHS и ISO9001Мы помогаем вам добиться большей безопасности, более длительного срока службы и более стабильной работы электросети.

Будь то внешний вид, вместимость или функциональность, мы поддерживаем гибкую индивидуальную настройку, чтобы помочь вам и вашей семье жить более экологично и независимо. Свяжитесь с нами прямо сейчас , расскажите о своих задачах и целях, и мы вместе разработаем высокоэффективное и надежное решение для хранения вещей в вашем доме.

Заключение

Федеральная налоговая льгота на солнечную энергию, или налоговая льгота для жилых домов, — это исключительная возможность для домовладельцев сделать долгосрочные инвестиции в свою недвижимость и окружающую среду, получая при этом значительную финансовую отдачу. Ставка льготы в 30%, возможность переноса неиспользованных сумм на будущие периоды и включение в программу различных проектов в области чистой энергии делают её чрезвычайно ценной.

Рекомендации, которым можно доверять

• Налоговая служба США: Обзор и условия получения налогового кредита на экологически чистую энергию для жилых зданий..
• Обзор налогового кредита IRS для жилых домов за использование экологически чистой энергии (допустимые затраты, порядок начисления скидок и субсидий коммунальным предприятиям, а также взаимодействие с кредитами по программе нетто-учета)..
• Форма IRS 5695 и инструкции (как подать заявление, какие документы необходимо хранить, перенос убытков на будущие периоды)..
• SEIA: Краткое изложение политики «Единого большого и прекрасного законопроекта» и его влияние на стимулирование развития солнечной энергетики..
• Сводные данные ENERGY STAR и Rewiring America по системам хранения энергии в батареях с емкостью ≥ 3 kWh квалификация.
• DSIRE и коммунальные предприятия предоставляют информацию о государственных и местных программах, а также подробные сведения о сетевом учете электроэнергии..

FAQ